Общество с ограниченной ответственностью "Авеню" ИНН:0917022809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16254234 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12701489210
12104 Запасы на конец предыдущего года14892100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127715111139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151111390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127715111139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151111390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12321291816
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12918160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12421301821
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13018210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35210318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2103180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35210318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2103180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127715111139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151111390
21103 Выручка за отчетный год165015113825
21104 Выручка за предыдущий год151138250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7558241538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82415380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8956872287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68722870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8956872287
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68722870
23504 Прочие расходы за предыдущий год1453400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8955421947
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54219470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8955421947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54219470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8925421947
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54219470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (895)/Стоимость активов (1277) = 70.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (755+0+0) = 118.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (895)/Выручка (1650) = 54.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Рентабельность компании

Чистая прибыль (895)/Выручка (1650) = 54.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.701

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.486

Индекс Альтмана Z = 50.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (36.49), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (54.24%), рентабельность компании (54.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить