Общество с ограниченной ответственностью "Фортуна" ИНН:0917022830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16254412 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года69806357
12104 Запасы на конец предыдущего года63575825
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3294
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года94984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70496849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68496874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70496849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68496874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года66666666
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года66666666
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3016
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67866706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67066692
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года263143
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года263143
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70496849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68496874
21103 Выручка за отчетный год20623303
21104 Выручка за предыдущий год3303626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16902931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2931417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год372372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год372209
22203 Управленческие расходы за отчетный год235341
22204 Управленческие расходы за предыдущий год341189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13731
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3120
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год274
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11014
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1416

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (7049) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1690+0+235) = 7.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (2062) = 6.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (2062) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.802

Индекс Альтмана Z = 33.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.64%), рентабельность компании (5.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить