Общество с ограниченной ответственностью "Бирюза" ИНН:0917022855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33502129 ОКВЭД:51.56.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88811037711873
11504 Основные средства на конец предыдущего года10377118734302
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88811037711873
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10377118734302
12103 Запасы на конец отчетного года42050245901506
12104 Запасы на конец предыдущего года2459015062089
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1019595345751979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53457519792154
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года938115828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11582835209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1449477816254313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года781625431339452
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1538288853966186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года885396618643754
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года453836843321
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года368433212571
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года454836943331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года369433312581
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1188253500040000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года350004000029000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30455984522855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98452285512173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1492804484662855
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года448456285541173
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1538288853966186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года885396618643754
21103 Выручка за отчетный год217561159826153186
21104 Выручка за предыдущий год159826148517163531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214454153955148517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153955143848159144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год310758714669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год587146694387
22203 Управленческие расходы за отчетный год86114851569
22204 Управленческие расходы за предыдущий год148515691710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год224643863100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год438631002677
23303 Проценты к уплате за отчетный год117835642482
23304 Проценты к уплате за предыдущий год356424821076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1068822938
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8229381601
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214164188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164188320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год854658750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6587501281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год854658750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6587501281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (854)/Стоимость активов (153828) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (214454+0+861) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2246)/Выручка (217561) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (854)/Выручка (217561) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 4.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бирюза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить