Общество с ограниченной ответственностью "Медиапласт" ИНН:0917022975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16254814 ОКВЭД:28.75.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145195245
11504 Основные средства на конец предыдущего года1952450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145195245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1952450
12103 Запасы на конец отчетного года277521081275
12104 Запасы на конец предыдущего года210812750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317377592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3775920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года533126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года314525161893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251618930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329027112138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271121380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года829778519
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7785190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года839788529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7885290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2260748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22251923853
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19238530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245119231601
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192316010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329027112138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271121380
21103 Выручка за отчетный год251319262783
21104 Выручка за предыдущий год192627830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год242915822122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158221220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84344661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3446610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84344661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3446610
23503 Прочие расходы за отчетный год202112
23504 Прочие расходы за предыдущий год21120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64323649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3236490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1364122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год641220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51259519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2595190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51259519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2595190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (3290) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2429+0+0) = 3.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (2513) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (2513) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Х5 = Выручка/Активы = 0.764

Индекс Альтмана Z = 1.179

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (3.34%), рентабельность компании (2.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медиапласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить