Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоМет+" ИНН:0917023143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16255127 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11518910
11504 Основные средства на конец предыдущего года89100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11518910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89100
12103 Запасы на конец отчетного года997441415690
12104 Запасы на конец предыдущего года414156900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года238701017921857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10179218570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года827194130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271941300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года338521703931677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17039316770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350031793031677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17930316770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133271024716948
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10247169480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133371025716958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10257169580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21666767314719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7673147190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21666767614719
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7673147190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350031793031677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17930316770
21103 Выручка за отчетный год31679329029761068
21104 Выручка за предыдущий год290297610680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31034128482459965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год284824599650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год645254731103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год547311030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год645254731103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год547311030
23503 Прочие расходы за отчетный год23561296299
23504 Прочие расходы за предыдущий год12962990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40964177804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41778040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81963817752
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6381610
24603 Прочее за отчетный год19731620
24604 Прочее за предыдущий год3162175910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3080377-16948
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год377-169480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3080377-16948
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год377-169480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3080)/Стоимость активов (35003) = 8.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (310341+0+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6452)/Выручка (316793) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3080)/Выручка (316793) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.616

Индекс Альтмана Z = 4.003

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкоМет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить