ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0917023376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16255895 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года736084
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10512196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10512196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года722-289-15
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-289-150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года124091
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года124091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20531020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20531020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10512196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21960
21103 Выручка за отчетный год170836984
21104 Выручка за предыдущий год369840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год609519104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5191040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1099-150-20
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-150-200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1099-150-20
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-150-200
23503 Прочие расходы за отчетный год208160
23504 Прочие расходы за предыдущий год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год891-166-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-166-200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год840-177-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-177-250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (840)/Стоимость активов (1051) = 79.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (609+0+0) = 180.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1099)/Выручка (1708) = 64.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (840)/Выручка (1708) = 49.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.799

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.848

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.195

Индекс Альтмана Z = 15.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.59), коэффициент быстрой ликвидности (5.13), коэффициент текущей ликвидности (5.13), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (64.34%), рентабельность компании (49.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить