Общество с ограниченной ответственностью "КМВПРОМСНАБ" ИНН:0917023626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16256581 ОКВЭД:20.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2615566133
12104 Запасы на конец предыдущего года5661330
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21210
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108432143217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321432040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72835517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года355170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года444841563367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года415633750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444841563367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415633750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2120590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21106959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74590
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года648440873135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408233160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года648440873308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408233160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444841563367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415633750
21103 Выручка за отчетный год20275144035786
21104 Выручка за предыдущий год1440357860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19988143765721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1437657210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2872765
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2872765
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27650
23403 Прочие доходы за отчетный год147200
23503 Прочие расходы за отчетный год385083
23504 Прочие расходы за предыдущий год830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20911962
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4120
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год50400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21781550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2178150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2178)/Стоимость активов (4448) = -48.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19988+0+0) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (287)/Выручка (20275) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2178)/Выручка (20275) = -10.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.458

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.49

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.322

Х5 = Выручка/Активы = 4.558

Индекс Альтмана Z = 2.21

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.21<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (1.42%), рентабельность компании (-10.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КМВПРОМСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить