ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАНТ" ИНН:0917023640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16256635 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года82020
12104 Запасы на конец предыдущего года20200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46126608
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1266080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65155628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1556280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65155628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1556280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4310360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6312380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года325480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года325480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65155628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1556280
21103 Выручка за отчетный год246389983
21104 Выручка за предыдущий год3899830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203286729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2867290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43103254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1032540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43103254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1032540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43103254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1032540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3994231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год942310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3994231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год942310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (65) = 60 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (203+0+0) = 21.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (246) = 17.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (246) = 15.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.662

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.5

Индекс Альтмана Z = 45.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (23), коэффициент быстрой ликвидности (28.5), коэффициент текущей ликвидности (32.5), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (17.48%), рентабельность компании (15.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить