ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХИМСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0917023827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16257095 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101117945688
11504 Основные средства на конец предыдущего года1179400
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года70200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10803117945688
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1179456880
12103 Запасы на конец отчетного года31780310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года279610531129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105311290
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года377122319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1223190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8823570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года728326832538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268325380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18086144778226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1447782260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8028-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года903810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10616134898218
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1348982180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70189300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года362200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17996144398218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1443982180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18086144778226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1447782260
21103 Выручка за отчетный год418141930
21104 Выручка за предыдущий год419300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год418141930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год419300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год398041350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год413500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5800
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год137200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5230-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5230-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (18086) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3980+0) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (4181) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (4181) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.81%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМСТРОЙИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить