ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЛАНТИК" ИНН:0917023880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16257209 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года674640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333426655829
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66558290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400886659829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66598290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400886659829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66598290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года319096438748
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64287580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года319196438758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64387580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года816922171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года816922171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400886659829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66598290
21103 Выручка за отчетный год3265876281042
21104 Выручка за предыдущий год762810420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53531489222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14892220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273056139820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61398200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год273056139820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61398200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год273056139820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61398200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182445863
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год458630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254815681757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56817570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год254815681757
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56817570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25481)/Стоимость активов (40088) = 63.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5353+0+0) = 510.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27305)/Выручка (32658) = 83.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25481)/Выручка (32658) = 78.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.681

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.907

Индекс Альтмана Z = 15.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.08), коэффициент быстрой ликвидности (4.91), коэффициент текущей ликвидности (4.91), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (83.61%), рентабельность компании (78.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить