ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМФОРТ ПЛЮС" ИНН:0917024115 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16257959 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года984310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2883012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1206120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39943112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1281120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39943112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1281120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года261100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года92600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26213110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года936100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39943112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1281120
21103 Выручка за отчетный год4061297735
21104 Выручка за предыдущий год3508350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2446277735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3287350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16152000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22100
22203 Управленческие расходы за отчетный год80600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8092000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22100
23403 Прочие доходы за отчетный год93400
23404 Прочие доходы за предыдущий год76400
23503 Прочие расходы за отчетный год5700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16862000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24603 Прочее за отчетный год3700
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1649210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год164900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1649)/Стоимость активов (3994) = 41.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (809)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2446+0+806) = 24.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (809)/Выручка (4061) = 19.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1649)/Выручка (4061) = 40.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.422

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.909

Индекс Альтмана Z = 11.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (19.92%), рентабельность компании (40.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить