ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОСФЕРА" ИНН:0917024193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16258203 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15806415
12104 Запасы на конец предыдущего года40450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31143121446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1249260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2287809199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8091990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3501013594210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137042100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3501013594210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137042100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2906612226-112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12427-1120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2907612236-102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12437-1020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года593413586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59341358311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12683110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3501013594210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137042100
21103 Выручка за отчетный год32246261910
21104 Выручка за предыдущий год2568900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14747129600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1281200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17499132310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1287700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1900
22203 Управленческие расходы за отчетный год103948
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1739613118-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12764-80
23404 Прочие доходы за предыдущий год4300
23503 Прочие расходы за отчетный год757418104
23504 Прочие расходы за предыдущий год4181040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1663912743-112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12389-1120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1663912743-112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12389-1120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1663912743-112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12389-1120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16639)/Стоимость активов (35010) = 47.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14747+0+103) = 117.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17396)/Выручка (32246) = 53.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16639)/Выручка (32246) = 51.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.475

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.9

Индекс Альтмана Z = 15.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (5.63), коэффициент текущей ликвидности (5.9), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (53.95%), рентабельность компании (51.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОСФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить