ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭРНА СЕРВИС" ИНН:0917024806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16259792 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года150
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года213213
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года228213
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14412130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18122645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20402858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14142510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14292525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25250
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3160
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года316333
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20402858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28580
21103 Выручка за отчетный год248117717
21104 Выручка за предыдущий год77170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233975207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14142510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14142510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14142510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14142510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14142510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1414)/Стоимость активов (2040) = 69.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23397+0+0) = 6.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1414)/Выручка (24811) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1414)/Выручка (24811) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.83

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.693

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.693

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.339

Индекс Альтмана Z = 14.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (6.14), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (5.7%), рентабельность компании (5.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРНА СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить