ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОЭКО" ИНН:0917025158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16260890 ОКВЭД:74.20.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7330
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года19781724
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года17240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27111724
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17240
12103 Запасы на конец отчетного года12961502
12104 Запасы на конец предыдущего года15020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года624771
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19852295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46964019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-313-142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-303-132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39181180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39181180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10812971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10812971
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46964019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40190
21103 Выручка за отчетный год3505201
21104 Выручка за предыдущий год2010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3505201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2010
22203 Управленческие расходы за отчетный год3465337
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40-136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1360
23503 Прочие расходы за отчетный год2596
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-219-142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1420
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-171-142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-171-142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-171)/Стоимость активов (4696) = -3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3465) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (3505) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-171)/Выручка (3505) = -4.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Индекс Альтмана Z = 0.769

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (-4.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЭКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить