ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМОС" ИНН:0917025197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16260944 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72611503
11504 Основные средства на конец предыдущего года15030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72611503
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15030
12103 Запасы на конец отчетного года32734
12104 Запасы на конец предыдущего года440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95271868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100021933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172633436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83491108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89152328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89152328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172633436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31940
21103 Выручка за отчетный год84721309
21104 Выручка за предыдущий год11010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год957178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75151131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75151131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9750
23403 Прочие доходы за отчетный год4330
23503 Прочие расходы за отчетный год49924
23504 Прочие расходы за предыдущий год760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74491107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74491107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7449)/Стоимость активов (17263) = 43.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (957+0+0) = 785.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7515)/Выручка (8472) = 88.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7449)/Выручка (8472) = 87.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.937

Индекс Альтмана Z = 5.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (88.7%), рентабельность компании (87.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить