ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА" ИНН:0917025888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24445764 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2222
12104 Запасы на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104731900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105041933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105041933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1498654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90061179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90061279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105041933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19330
21103 Выручка за отчетный год198011897
21104 Выручка за предыдущий год18970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148301265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4971632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31260
22203 Управленческие расходы за отчетный год8120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1033632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6320
23503 Прочие расходы за отчетный год2140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год819632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год712632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (712)/Стоимость активов (10504) = 6.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14830+3126+812) = 5.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1033)/Выручка (19801) = 5.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (712)/Выручка (19801) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = 1.858

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.858<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (5.22%), рентабельность компании (3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить