Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Колос" ИНН:0918000269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80904483 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14321200202566024871
11504 Основные средства на конец предыдущего года2002025660248710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1432120020256600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2002025660248710
12103 Запасы на конец отчетного года191976643524626
12104 Запасы на конец предыдущего года766435246260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214607677777077220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76777770772200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2484664652175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46646521750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2362715807817340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1580781734100210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года379483582710739434892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35827107394348920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4325432543250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4325432543250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6043877228190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38772281919370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49298202271446262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82022714462620
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2960292529250
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года15649210782501425065
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2107825014250650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1564824038279390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2403827939279900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17370358752311640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3587523116400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173703587523110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3587523116400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года379483582710739434892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35827107394348920
21103 Выручка за отчетный год6031195844472227691
21104 Выручка за предыдущий год958444722276910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5483059972181785842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год599721817830910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год548135872290440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год358722904446000
22203 Управленческие расходы за отчетный год57692575478370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25754783727510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28810118212070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101182120718490
23403 Прочие доходы за отчетный год126300177
23503 Прочие расходы за отчетный год30042311610
23504 Прочие расходы за предыдущий год423116100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6759695210910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96952109120160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2637021019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70210190
24603 Прочее за отчетный год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4039625208811997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96252088119970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4039625208810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96252088119970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (403)/Стоимость активов (37948) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54830+0+5769) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-288)/Выручка (60311) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (403)/Выручка (60311) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = 1.396

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.396<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-0.48%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить