Общество с ограниченной ответственностью фирма "ЗДОРОВЬЕ" ИНН:0918000452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85276749 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года97910101450
12104 Запасы на конец предыдущего года101014501358
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180661270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6615069
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115910762720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107616001427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115910762720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107616001427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11498211120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11598311130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8311010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2459171417
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2459171417
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115910762720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107616001427
21103 Выручка за отчетный год76582267111500
21104 Выручка за предыдущий год226712100011000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65092185010380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21850198809900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11498211120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82111201100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11498211120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8211120590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11498211120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8211120590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11498211120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8211120590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11498211120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8211120590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1149)/Стоимость активов (1159) = 99.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6509+0+0) = 17.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1149)/Выручка (7658) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1149)/Выручка (7658) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.991

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.991

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15%), рентабельность компании (15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма ЗДОРОВЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить