Общество с ограниченной ответственностью "Лейла" ИНН:0918000501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85278858 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года368837883888
11504 Основные средства на конец предыдущего года378838883988
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года368837883888
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года378838883988
12103 Запасы на конец отчетного года527050114748
12104 Запасы на конец предыдущего года501147483517
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2751200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года554551314748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513147483517
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года923389198636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года891986367505
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года125125125
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12512525
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года395039503950
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года395039503950
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года240824082408
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года240824082508
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года272524112113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года241121131002
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года920888948596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года889485967485
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года254020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года254020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года923389198636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года891986367505
21103 Выручка за отчетный год431242854465
21104 Выручка за предыдущий год428544654120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год369037023198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370231983006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6225831267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58312671114
22103 Коммерческие расходы за отчетный год284274156
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год274156100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3383091111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30911111014
23503 Прочие расходы за отчетный год2400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3143091111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30911111002
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3143091111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30911111002
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3143091111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30911111002

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (314)/Стоимость активов (9233) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3690+284+0) = 8.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (338)/Выручка (4312) = 7.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (314)/Выручка (4312) = 7.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 221.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 368.32

Индекс Альтмана Z = 390.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (221.8), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.84%), рентабельность компании (7.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лейла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить