Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма "Хабезская" ИНН:0918000815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60220825 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года954638678
11504 Основные средства на конец предыдущего года638678718
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года954638678
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года638678718
12103 Запасы на конец отчетного года425549742339
12104 Запасы на конец предыдущего года4974233913004
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года643333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3333292
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35955173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года551730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467850622545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5062254513296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года563257003223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5700322314014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2980697-408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года697-4082122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года861250033631
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500336319946
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года861250033631
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5003363111892
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года563257003223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5700322314014
21103 Выручка за отчетный год79911041282
21104 Выручка за предыдущий год11041282597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207213280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213280545
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5928911002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год891100252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5928911002
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год891100252
23403 Прочие доходы за отчетный год393302497
23404 Прочие доходы за предыдущий год3024970
23503 Прочие расходы за отчетный год12883987
23504 Прочие расходы за предыдущий год883987512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9731105-2488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1105-2488-460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9731105-2530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1105-2446-494

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (973)/Стоимость активов (5632) = 17.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207+0+0) = 285.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (592)/Выручка (799) = 74.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (973)/Выручка (799) = 121.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.346

Индекс Альтмана Z = -3.222

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (74.09%), рентабельность компании (121.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Хабезская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить