ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ДЕЛЬФИН" ИНН:0918000950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60222184 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3734361929710
12104 Запасы на конец предыдущего года36192971010390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14811692880815507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года692880815507490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1855110573110520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105731105255070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1855110573110525507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1057311052550710880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3061921580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года192158300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32620216840
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2021684034
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1822510371108845467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1037110884546710846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1822510371108840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103711088454670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1855110573110525507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1057311052550710880
21103 Выручка за отчетный год1182112282231224667
21104 Выручка за предыдущий год228223122466785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1179482202228194628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220222819462851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год263803030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80303390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263803030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80303390
23503 Прочие расходы за отчетный год121371450
23504 Прочие расходы за предыдущий год3714504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142431580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43158390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год289318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93186
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1143412731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год341273124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114341270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34127310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (18551) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117948+0+0) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (118211) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (118211) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.21

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДЕЛЬФИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить