Общество с ограниченной ответственностью "Точка опоры" ИНН:0918000974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60222416 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года424242
11504 Основные средства на конец предыдущего года424242
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3703700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3703700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года412412412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года412412412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6613
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года666
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года666
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191919
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года431431431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431431431
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года222222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года222222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года323232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года323232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года399399399
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года399399399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399399399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399399399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года431431431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431431431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (431) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = -5.702

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Точка опоры

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить