Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Дин" ИНН:0918001047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60222712 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2757514310113577110
12104 Запасы на конец предыдущего года1431011357711020708
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года759267602463713291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76024637132916633
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1531181527515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18152751552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10503292149177550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9214917755109160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105032921491775510916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92149177551091627393
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4273313120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3313121430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года437341322153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341322153548
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2574918890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10459591551169429874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9155116942987426845
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10459591808174330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9180817433107630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105032921491775510916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92149177551091627393
21103 Выручка за отчетный год23403854842509320051
21104 Выручка за предыдущий год85484250932005220475
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23242852372474619800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85237247461967719871
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1612473470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2473473750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1612473470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2473473750
23503 Прочие расходы за отчетный год41431360
23504 Прочие расходы за предыдущий год43136123359
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1202042110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2042112520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24414250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41425049
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96163169201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год163169202196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год961631690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1631692020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (105032) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23242+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (161)/Выручка (23403) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (23403) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.04

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Дин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить