Общество с ограниченной ответственностью Холдинг "Меркурий Агро" ИНН:0918001826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60227827 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243531021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5310210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2348610064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года861006410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4771391100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139110850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47713911085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1391108510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17375480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7548280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183855838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85583810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294545247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5452470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29454520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5452470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47713911085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1391108510
21103 Выручка за отчетный год1475360473330
21104 Выручка за предыдущий год3604733300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14753604730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3604733300
22203 Управленческие расходы за отчетный год12983184440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3184442920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17742290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4229380
23503 Прочие расходы за отчетный год55543
23504 Прочие расходы за предыдущий год5430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12237250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3725350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24757
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98302028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3020280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9830200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3020280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (477) = 20.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1298) = 13.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (1475) = 12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (1475) = 6.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.622

Индекс Альтмана Z = 5.561

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (12%), рентабельность компании (6.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Холдинг Меркурий Агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить