Общество с ограниченной ответственностью "АВАЛ" ИНН:0918002072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91401118 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1503000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1503000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21378464743112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84647428051403
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16192773179511822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2773179511822313
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20423713470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года283713473070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3776785640200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64564020149900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52797856402014990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64564020149902268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31816384370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12394372660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3191648447276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1249447276169
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10215923357314514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39223573145142099
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года106712850200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года128502000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2088720835730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52073573147140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52797856402014990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64564020149902268
21103 Выручка за отчетный год17167237581084524417
21104 Выручка за предыдущий год23758108452441710044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1479121710870924157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217108709222279824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2376204821360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2048213621900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год756136015420
22203 Управленческие расходы за отчетный год288254090
22204 Управленческие расходы за предыдущий год254093880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208812673670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12673672600
23503 Прочие расходы за отчетный год146470153126
23504 Прочие расходы за предыдущий год47015312618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19427972140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7972141340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3881594327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1594327202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1554638171107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6381711070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15546381710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6381711070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1554)/Стоимость активов (5279) = 29.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14791+0+288) = 13.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2088)/Выручка (17167) = 12.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1554)/Выручка (17167) = 9.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.528

Индекс Альтмана Z = 8.46

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (12.16%), рентабельность компании (9.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить