Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий-Ритейл" ИНН:0918002097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91401555 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32721264143087731013
11504 Основные средства на конец предыдущего года2641430877310130
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1976732950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3272126611315500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2661131550313080
12103 Запасы на конец отчетного года261431192058273530
12104 Запасы на конец предыдущего года119205827353013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14047126311305724125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1263113057241255855
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5235217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года352170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1450000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4169224586189050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2458618905276620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74413511975045558970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5119750455589706887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года204110820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11082780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2141209288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12092886
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года47560445223656345925
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4452236563459256866
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4756044522365630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4452236563459250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14457000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1218263611357012957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6361135701295715
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19423000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266396555138000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года655513800129570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74413511975045558970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5119750455589706887
21103 Выручка за отчетный год7269618347483071
21104 Выручка за предыдущий год6183474830710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год717900828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90618347480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6183474830710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90618347480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6183474822430
23403 Прочие доходы за отчетный год3600424
23503 Прочие расходы за отчетный год32614847362544
23504 Прочие расходы за предыдущий год6148473625445
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9435120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35121230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9428482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28482-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год942840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год284820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (74413) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7179+0+0) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (7269) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (7269) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.617

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (1.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Ритейл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить