Общество с ограниченной ответственностью "ЛексЮрис" ИНН:0918002114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91402520 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года258142215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1422150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9418145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352323260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3232600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352323260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3232600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2142020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13830363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138303240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1672400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352323260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3232600
21103 Выручка за отчетный год350330182376
21104 Выручка за предыдущий год301823760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год344528822371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288223710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год581365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год581365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год581365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год581365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (352) = 16.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3445+0+0) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (3503) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (3503) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.551

Индекс Альтмана Z = 7.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛексЮрис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить