Общество с ограниченной ответственностью "Талые воды Кавказа" ИНН:0918002121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91402543 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года27182718
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27182718
12103 Запасы на конец отчетного года140427
12104 Запасы на конец предыдущего года427288
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года170170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года730697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года697130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3371
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года339810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43191336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1337669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43194055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40553387
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-821-724
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-811-714
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25882588
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25883324
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25882588
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25883324
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14541163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1163349
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2671115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1115428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17212278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2278777
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43194055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40553387
21103 Выручка за отчетный год626855
21104 Выручка за предыдущий год8551151
21203 Себестоимость продаж за отчетный год424564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год564758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год291393
22103 Коммерческие расходы за отчетный год176276
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год276291
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15102
23504 Прочие расходы за предыдущий год66588
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26-51
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51-735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51-735
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26-51
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-51-735

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (4319) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (424+176+0) = 4.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (626) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (626) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 6.215

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.15%), рентабельность компании (4.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Талые воды Кавказа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить