Открытое акционерное общество "Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок" ИНН:0918002227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03425674 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2118290820542548
11504 Основные средства на конец предыдущего года2908205425483535
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2118290820542548
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2908205425483535
12103 Запасы на конец отчетного года2537335855205639
12104 Запасы на конец предыдущего года3358552056394443
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1865289631252252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28963125225212084
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3010139332121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13933212113145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7412639389778017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63938977801729672
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года953093011103110565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9301110311056533207
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7962796279627962
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7962796279627962
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года812810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1281020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7970797479707972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7974797079728472
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1560132730612593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13273061259324735
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1560132730612593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13273061259324735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года953093011103110565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9301110311056533207
21103 Выручка за отчетный год20895206132045115868
21104 Выручка за предыдущий год20613204511586829760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20875173651583414838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17365158341483829557
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20324846171030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324846171030203
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1088600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8314045311030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год314045311030203
23504 Прочие расходы за предыдущий год3128452310201434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год812810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1281027
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год812810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1281027
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год812810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1281027
32003 Величина капитала на 317962796279627962
32007 Величина капитала на 311281020
32008 Величина капитала на 317974797079728472
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)402500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33218 Убыток (ИТОГО)4000
33003 Величина капитала на 317962796279627962
33007 Величина капитала на 31812810
33008 Величина капитала на 317970797479707972
36003 Чистые активы на 317970797479707972
36004 Чистые активы на 317974797054248472
41103 Поступления – всего за отчетный год20895206132045118724
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20895206132045118724
41203 Платежи – всего за отчетный год18024208061997918603
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13677160281586513279
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4347477841144066
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2871-193472121
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2871-193472121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (9530) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20875+12+0) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (20895) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (20895) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.109

Индекс Альтмана Z = 9.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.93), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (4.75), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Хабезский дорожный ремонтно-строительный участок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить