Открытое акционерное общество "Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок" ИНН:0918002273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03425800 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года175018471965
11504 Основные средства на конец предыдущего года184719652030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175018471965
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184719652030
12103 Запасы на конец отчетного года17971601858
12104 Запасы на конец предыдущего года16018581078
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16881804647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1804647576
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2977115675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115675843
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года646235202204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352022042497
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года821253674169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года536741694527
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года281628162816
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года281628162816
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16114257
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1425736
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297729582873
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295828732852
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года523524091296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240912961675
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года523524091296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240912961675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года821253674169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года536741694527
21103 Выручка за отчетный год226382233116843
21104 Выручка за предыдущий год223311684312888
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218942153016271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215301627112405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год744801572
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год801572483
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год744801572
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год801572483
23503 Прочие расходы за отчетный год236241
23504 Прочие расходы за предыдущий год624156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год721739531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год739531427
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год679647505
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год649505407
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год429226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год922620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год429226
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год922620
32003 Величина капитала на 31281628162816
32007 Величина капитала на 311425736
32008 Величина капитала на 31295828732852
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))428526
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4285357
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2305
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)230331
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2305
33278 Дивиденды (ИТОГО)2305
33003 Величина капитала на 31281628162816
33007 Величина капитала на 3116114257
33008 Величина капитала на 31297729582873
36003 Чистые активы на 31295829582873
36004 Чистые активы на 31295828732852
41103 Поступления – всего за отчетный год226382155416746
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год226382155416746
41203 Платежи – всего за отчетный год197762211416914
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год131131627611393
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год591951914984
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год744647537
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2862-560-168
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2862-560-168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (8212) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21894+0+0) = 3.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (744)/Выручка (22638) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (22638) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.569

Индекс Альтмана Z = 2.183

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.183<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (3.29%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Адыге-Хабльский дорожный ремонтно-строительный участок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить