Общество с ограниченной ответственностью "Дарина" ИНН:0918002467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91406920 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года320215310
12104 Запасы на конец предыдущего года2153100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года325240340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2403100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года325240340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2403100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30021530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32524055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года325240340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2403100
21103 Выручка за отчетный год1500860115
21104 Выручка за предыдущий год8608500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120064585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6456800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30021530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2151700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30021530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2151700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30021530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2151700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30021530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2151700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30021530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2151700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (300)/Стоимость активов (325) = 92.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1200+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (300)/Выручка (1500) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (300)/Выручка (1500) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.923

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.923

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.922

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дарина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить