Общество с ограниченной ответственностью "Халяль" ИНН:0918002523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91407492 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2876921344070
11504 Основные средства на конец предыдущего года2987440700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2876921344070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года298744074800
12103 Запасы на конец отчетного года1341298663395260
12104 Запасы на конец предыдущего года898633952600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5723219470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2321947010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года548323765
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3237650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140171010155790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года922155793250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42786122355986805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39095598680510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2832103916390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10391639-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2842104916497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10491649710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39944111864337798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3804643377980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399441118643370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3804643377980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42786122355986805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39095598680510
21103 Выручка за отчетный год699419052380
21104 Выручка за предыдущий год194623800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год722725892530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265125300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-233-684-150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-705-1500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-233-684-150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-705-1500
23403 Прочие доходы за отчетный год208312320580
23404 Прочие доходы за предыдущий год123205800
23503 Прочие расходы за отчетный год57394013
23504 Прочие расходы за предыдущий год1840130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1793-60016420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6001642-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1793-6001642-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6001642-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1793-60016420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6001642-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1793)/Стоимость активов (42786) = 4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7227+0+0) = -3.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-233)/Выручка (6994) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1793)/Выручка (6994) = 25.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = -3.482

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-3.33%), рентабельность компании (25.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Халяль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить