Общество с ограниченной ответственностью "ПродТорг" ИНН:0918002555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91408882 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года882870715
12104 Запасы на конец предыдущего года8707150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25385310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3853100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90712551025
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125510250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90712551025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125510250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года22800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года330360285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3602850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года583385310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3853100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15800
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года166870715
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8707150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166870715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8707150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90712551025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125510250
21103 Выручка за отчетный год152016701420
21104 Выручка за предыдущий год167014200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119013101135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131011350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год330360285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3602850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год330360285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3602850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год330360285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3602850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год330360285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3602850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год330360285
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3602850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (330)/Стоимость активов (907) = 36.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1190+0+0) = 27.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (330)/Выручка (1520) = 21.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (330)/Выручка (1520) = 21.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.799

Индекс Альтмана Z = 12.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (5.46), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (21.71%), рентабельность компании (21.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПродТорг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить