Общество с ограниченной ответственностью "Ника" ИНН:0918002724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16256670 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70700
12104 Запасы на конец предыдущего года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7214737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года41100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58753747
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года537470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58753774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36628341
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года283410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37629351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года293510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1742360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21124423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года244230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58753774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537740
21103 Выручка за отчетный год66677482
21104 Выручка за предыдущий год774820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66677448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год774480
22203 Управленческие расходы за отчетный год4255180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год51800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24125648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год256480
23303 Проценты к уплате за отчетный год5300
23503 Прочие расходы за отчетный год57346
23504 Прочие расходы за предыдущий год3460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13122242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год222420
24603 Прочее за отчетный год3540
24604 Прочее за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9621841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год218410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9621841
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год218410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (587) = 16.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+425) = 56.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (666) = 36.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (666) = 14.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.782

Индекс Альтмана Z = 10.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (36.19%), рентабельность компании (14.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить