Общество с ограниченной ответственностью "Тебердинский заповедник " ИНН:0919000215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80902642 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года91200
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года260311260
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года3112600
11503 Основные средства на конец отчетного года41892881627676
11504 Основные средства на конец предыдущего года28816276760
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года746900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128302922227936
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29222279360
12103 Запасы на конец отчетного года1018072042289
12104 Запасы на конец предыдущего года720422890
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года157521851899
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года218518990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28650281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2947
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1463494184473
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9418447312152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274643864032409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386403240912152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300103001030079
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300103007910
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1290532
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171053001430081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3001430081292
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года690400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года690400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года268465465
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года465465850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318781611863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8161186355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345586262328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86262328905
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274643864032409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386403240912152
21103 Выручка за отчетный год8687130565732
21104 Выручка за предыдущий год1304057322993
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7590127535365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1273753652202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1097303367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303367791
22203 Управленческие расходы за отчетный год92700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170303367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год303367791
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1152429880
23504 Прочие расходы за предыдущий год298800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1134953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1011
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1135942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1135902
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11359)/Стоимость активов (27464) = -41.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7590+0+927) = 2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (8687) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11359)/Выручка (8687) = -130.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.414

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.651

Х5 = Выручка/Активы = 0.316

Индекс Альтмана Z = -0.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (4.24), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (1.96%), рентабельность компании (-130.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тебердинский заповедник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить