ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭДЕЛЬ" ИНН:0919000261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80903207 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95615961296
11504 Основные средства на конец предыдущего года159612960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95615961296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159612960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15301601466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16014660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50522720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5227200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15806822186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68221860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года253622783482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227834820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232119552839
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195528390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215323643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3236430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215323643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3236430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года253622783482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227834820
21103 Выручка за отчетный год205049695501
21104 Выручка за предыдущий год480855010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216545290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год438700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1154405501
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42155010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1154405501
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42155010
23303 Проценты к уплате за отчетный год106
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1164405495
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40654950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2050165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год631650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1363895330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34353300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-136)/Стоимость активов (2536) = -5.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2165+0+0) = -5.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-115)/Выручка (2050) = -5.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-136)/Выручка (2050) = -6.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.795

Х5 = Выручка/Активы = 0.808

Индекс Альтмана Z = 5.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (7.35), коэффициент текущей ликвидности (7.35), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-5.61%), рентабельность компании (-6.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить