ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРАЖ" ИНН:0919000399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80904141 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года150500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150500
12103 Запасы на конец отчетного года734334363260
12104 Запасы на конец предыдущего года343634080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83021548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года180500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года817379423268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года794234160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года817380923318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года809234660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года721864882304
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года648824520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года726865382354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года653825020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9051554956
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15549560
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9051554956
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15549560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года817380923318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года809234660
21103 Выручка за отчетный год7800138856548
21104 Выручка за предыдущий год1388571980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год605077714401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год777144010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175061142147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год611427970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1530240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175045842123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год458427730
23303 Проценты к уплате за отчетный год1020244287
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2442870
23504 Прочие расходы за предыдущий год304340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73040361802
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год403624520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73040361802
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год403624520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73040361802
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год403624520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (730)/Стоимость активов (8173) = 8.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6050+0+0) = 28.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1750)/Выручка (7800) = 22.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (730)/Выручка (7800) = 9.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.031

Индекс Альтмана Z = 15.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (22.44%), рентабельность компании (9.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить