Общество с ограниченной ответственностью "Альпинистская учебно-спортивная база "Узун-Кол" ИНН:0919000800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85276442 ОКВЭД:55.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года600060006000
11504 Основные средства на конец предыдущего года600060000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года600060006000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года600060000
12103 Запасы на конец отчетного года350361350
12104 Запасы на конец предыдущего года3613500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года747384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года424434434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4344340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года642464346434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643464340
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46539584
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года395840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46540594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года405940
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года595960296340
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года602963400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года595960296340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года602963400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года642464346434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643464340
21103 Выручка за отчетный год563951934
21104 Выручка за предыдущий год9519340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год459640850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6408500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10431184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10431184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10431184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7031184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7031184
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (6424) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (459+0+0) = 22.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (563) = 18.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (563) = 12.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 0.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (18.47%), рентабельность компании (12.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альпинистская учебно-спортивная база Узун-Кол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить