Общество с ограниченной ответственностью "МАКССТРОЙ" ИНН:0919001272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85279104 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года14200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141315233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141315248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42011733
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года117330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43012748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года983250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года983250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141315248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152480
21103 Выручка за отчетный год1555448334505
21104 Выручка за предыдущий год483345050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1526346944462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469444620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29113943
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29113943
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139430
23303 Проценты к уплате за отчетный год41321
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25010742
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2018433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2018433
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (1413) = 14.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15263+0+0) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (291)/Выручка (15554) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (15554) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.437

Индекс Альтмана Z = 4.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (1.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАКССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить