Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Ренепрод" Закрытого акционерного общества "Фотон" ИНН:0919001297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44639909 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8504868688689050
11504 Основные средства на конец предыдущего года8686886890500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8504868688689050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8686886890500
12103 Запасы на конец отчетного года1301818926121683732
12104 Запасы на конец предыдущего года18926121681724617150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120719269186924805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1926918691129122791
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года639536054210655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года536054210655250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14864435551457939192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43555145793919240191
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23368522412344748242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52241234474824240191
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22121531702673
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1531702673560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23121631802773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1631802773660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11992399972000039997
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39997200003999729982
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90641061326457472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10613264574729549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21056506102264547469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50610226454746939531
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23368522412344748242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52241234474824240191
21103 Выручка за отчетный год275537302969294849311380
21104 Выручка за предыдущий год302969294849311380286624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269995298758289536307996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298758289536307996273182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5542421153133384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42115313338413442
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5542421153133384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4211531333843065
23303 Проценты к уплате за отчетный год4691317544362543
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3175443625432365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8511036877841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1036877841700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170207175168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год207175168140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год681829702673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год829702673560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год681829702673
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год829702673560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Прибыль

Прибыль Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Чистые активы

Чистые активы Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (681)/Стоимость активов (23368) = 2.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (269995+0+0) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5542)/Выручка (275537) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (681)/Выручка (275537) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 2.079

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.079<2.6)

Оценка риска банкротства Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Дочернее общество с ограниченной ответственностью Ренепрод Закрытого акционерного общества Фотон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить