Общество с ограниченной ответственностью "ЭКСПЕРТ-СЕРВИС" ИНН:0919001427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85279439 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78214080
11504 Основные средства на конец предыдущего года107000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78214080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144165996111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года958400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146129268111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96461110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1539410676111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107161110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1039000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года942100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77895440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6481110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111689544111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100691110
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года140800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года140800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141011320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года140800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281811320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1539410676111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107161110
21103 Выручка за отчетный год552747260
21104 Выручка за предыдущий год460600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47497810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77839450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77839450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год778-11300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год778-11300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год778-11300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (778)/Стоимость активов (15394) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (778)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4749+0+0) = 16.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (778)/Выручка (5527) = 14.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (778)/Выручка (5527) = 14.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.643

Индекс Альтмана Z = 8.913

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (5.19), коэффициент текущей ликвидности (5.19), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (14.08%), рентабельность компании (14.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить