Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия "Зодчий" ИНН:0919001434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85279535 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года428527132140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27132140906
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года428527132140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27132140906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года428527132140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27132140906
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174660759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60759214
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года223911060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года223911060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30010002071
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10002071667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30010002081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10002081692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года428527132140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27132140906
21103 Выручка за отчетный год87726833156
21104 Выручка за предыдущий год68331561142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73586080302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60803021025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1414753-146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год753-146117
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1414753-146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год753-146117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1414753-146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год753-146117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2752059
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год205969
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1139548-155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год548-15548

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1139)/Стоимость активов (4285) = 26.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7358+0+0) = 19.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1414)/Выручка (8772) = 16.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1139)/Выручка (8772) = 12.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.688

Индекс Альтмана Z = 10.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.28), коэффициент быстрой ликвидности (14.28), коэффициент текущей ликвидности (14.28), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (16.12%), рентабельность компании (12.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектная студия Зодчий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить