Муниципальное унитарное предприятие "Коммунсервис" ИНН:0919001875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60223226 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года765765735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7657350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33638
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года769769739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года769739645
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года769769739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7697396569
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1120112
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1170-751-611
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-863-499112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-958-651-399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-651-399212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года962655403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65540331
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года765765735
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7657355874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172714201138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142011386357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года769769739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7697396569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3074164504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41625155263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-307-416-611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-416-611112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-307-416-611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-416-611112
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-307-415-611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-415-611112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-307-415-611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-415-611112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-307-415-611
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-415-611112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-307)/Стоимость активов (769) = -39.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (307+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-307)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-307)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.399

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.555

Индекс Альтмана Z = -6.211

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-1.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-15.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Коммунсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить