Общество с ограниченной ответственностью "ОптимСтрой" ИНН:0919002195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60225739 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12085311347237754
12104 Запасы на конец предыдущего года1195353775453
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31072317077132923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3704863292373765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114228616927
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286169273805
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43271828710477604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4928827760477623
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43271828710477604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4928827760477623
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30681829417443
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года851174435434
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30781830417453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года861174535444
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1900751
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42964026880060151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4918316015161428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42964026880060151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4920216015162179
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43271828710477604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4928827760477623
21103 Выручка за отчетный год177365446406178232
21104 Выручка за предыдущий год5758541782320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173530445342159693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5747901596930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3835106418539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1064185390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3835106415852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1064158520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3835106415011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1064150110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7672133002
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21330020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306885112009
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год851120090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год306885112009
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год851120090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3068)/Стоимость активов (432718) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173530+0+0) = 2.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3835)/Выручка (177365) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3068)/Выручка (177365) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.137

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.16%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОптимСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить