АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ № 162" ИНН:0919002614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03414794 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1570115025114239245
11504 Основные средства на конец предыдущего года150251603092458141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1570115025114239245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150251603092458141
12103 Запасы на конец отчетного года4974374145402630
12104 Запасы на конец предыдущего года3741301526304524
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5826059398511194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60593986111942489
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10865115334423220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11533442322015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16421213331294814044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2133311424140447028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32122363582437123289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36358274542328915169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3100310031003100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3100310031003100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11111100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года111000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10989-321-2376-4480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-321-2376-4480-4601
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142002890724-1380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2890724-1380-1501
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13373282391793317340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28239182241734012124
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4549522957147329
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5229850673293431
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17922334682364724669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33468267302466916670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32122363582437123289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36358274542328915169
21103 Выручка за отчетный год9604615863813019696814
21104 Выручка за предыдущий год1586381301969681474110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9505015710012756696541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1571001275669654173872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99615382630273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15382630273238
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99615382630273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15382630273238
23404 Прочие доходы за предыдущий год27205000
23503 Прочие расходы за отчетный год785252680122
23504 Прочие расходы за предыдущий год25268012291
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21134752630151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34752630151147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4275252630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7525263029
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-58000
24604 Прочее за предыдущий год32000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16926912104121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26912104121118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16926912104121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26912104121118
32003 Величина капитала на 313100310031003100
32006 Величина капитала на 31111000
32007 Величина капитала на 31-321-2376-4480-4601
32008 Величина капитала на 312890724-1380-1501
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1131026912104121
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1131026912104121
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1131026912104121
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1131026912104121
33003 Величина капитала на 313100310031003100
33006 Величина капитала на 3111111100
33007 Величина капитала на 3110989-322-2376-4480
33008 Величина капитала на 31142002889724-1380
36003 Чистые активы на 31142002890724-1380
36004 Чистые активы на 312890725-1380-1501
41103 Поступления – всего за отчетный год147842183697159742104252
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год147641182438153631102421
41193 Прочие поступления за отчетный год201125961111831
41203 Платежи – всего за отчетный год153804174572155539104047
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8048713927210447568168
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49237288232427418962
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год43791146442
41293 Прочие платежи за отчетный год2364355662632616875
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-596291254203205
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-596271104203205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (32122) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (996)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95050+0+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (996)/Выручка (96046) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (96046) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.792

Индекс Альтмана Z = 1.518

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.518<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  162

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить