Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙТОРГ" ИНН:0919002808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60229973 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6133992
12104 Запасы на конец предыдущего года9921145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11724380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4380197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года821295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года954025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155175467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54675367
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155175467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54675367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53735171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51714914
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года719296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года296241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10144296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296453
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155175467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54675367
21103 Выручка за отчетный год2880710700
21104 Выручка за предыдущий год1070022023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2831610361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1036118771
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год491339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3393252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год491339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3393252
23503 Прочие расходы за отчетный год24232
23504 Прочие расходы за предыдущий год3221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249307
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3073231
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4751
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51291
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2562940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (15517) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28316+0+0) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (491)/Выручка (28807) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (28807) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.53

Индекс Альтмана Z = 6.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить