Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское (фермерское) хозяйство "Бченчи" ИНН:0919002847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91400231 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115901250025831
11504 Основные средства на конец предыдущего года12500258319740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115901250025831
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12500258319740
12103 Запасы на конец отчетного года1124024003100
12104 Запасы на конец предыдущего года240031002300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1124024003100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240031002300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228301490028931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149002893112040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2200220344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22004439
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2063000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1269700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206301269728887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126972888712001
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228301490028931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149002893112040
21103 Выручка за отчетный год327045973430
21104 Выручка за предыдущий год459734302700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год321545413393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454133932669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год563731
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год555637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год563731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год555637
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год563731
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год525334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год533429

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (22830) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3215+0+0) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (3270) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (3270) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.492

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 3.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское фермерское хозяйство Бченчи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить