Открытое акционерное общество "Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок" ИНН:0919003223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03425941 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315138605140
11504 Основные средства на конец предыдущего года386051401432
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315138605140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года386051401432
12103 Запасы на конец отчетного года114816841885
12104 Запасы на конец предыдущего года168418852498
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67161118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16111821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213913241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132411306
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335433082144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330821443825
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года650571687284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года716872845257
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года165716571657
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года165716571657
13603 Резервный капитал на конец отчетного года56308
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года247506440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года502440434
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196021932105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219321052091
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423349754732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года497547322166
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2420447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года454549755179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года497551793166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года650571687284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года716872845257
21103 Выручка за отчетный год263182829324001
21104 Выручка за предыдущий год282932400114667
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260482789523502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278952350214444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270398499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год398499223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270398499
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год398499223
23404 Прочие доходы за предыдущий год104025
23503 Прочие расходы за отчетный год23059
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247502440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год502440168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год247502440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год502440168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год247502440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год502440168
32003 Величина капитала на 31165716571657
32006 Величина капитала на 313480
32007 Величина капитала на 31502440434
32008 Величина капитала на 31219321052091
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)25500
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)2200
33003 Величина капитала на 31165716571657
33006 Величина капитала на 3156308
33007 Величина капитала на 31247506440
33008 Величина капитала на 31196021932105
36003 Чистые активы на 31195521932105
36004 Чистые активы на 31219321052091
41103 Поступления – всего за отчетный год280692829324499
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год263712818924451
41193 Прочие поступления за отчетный год169810448
41203 Платежи – всего за отчетный год259432852125564
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год114921709116630
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год913382696012
41293 Прочие платежи за отчетный год531831612922
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2126-228-1065
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2126-228-1065

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (247)/Стоимость активов (6505) = 3.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26048+0+0) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (270)/Выручка (26318) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (247)/Выручка (26318) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.431

Индекс Альтмана Z = -0.054

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Карачаевский дорожный ремонтно-строительный участок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить