Общество с ограниченной ответственностью "РЕФЕРЕНТ" ИНН:0919003625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91407279 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1446870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года468700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14468710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4687100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14468710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4687100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года446770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года446770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14468710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4687100
21104 Выручка за предыдущий год475400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41603120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-416044420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-416044420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год444200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-416044420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год444200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-416041600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4160)/Стоимость активов (14) = -29714.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4160+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4160)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4160)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -297.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -297.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.5

Индекс Альтмана Z = -2958.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.5), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (87.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕФЕРЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить