Общество с ограниченной ответственностью "Кумыш" ИНН:0919004033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16254659 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года22475224750
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2247500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22475224750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2247500
12103 Запасы на конец отчетного года4936410418358
12104 Запасы на конец предыдущего года4104183580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147051470520964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14705209640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года361033
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196441881540355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18815403550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года421194129040355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41290403550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года479444593581
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года445935810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года480444693591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446935910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5778526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85260
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года367383673636738
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года36738367360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373153682136764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36821367640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года421194129040355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41290403550
21103 Выручка за отчетный год154150365534
21104 Выручка за предыдущий год503655340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96739551938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395519380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57410813596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108135960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57410813596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108135960
23403 Прочие доходы за отчетный год1261080
23404 Прочие доходы за предыдущий год10800
23503 Прочие расходы за отчетный год3653110
23504 Прочие расходы за предыдущий год31100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3358783583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87835830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3358783581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87835810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3358783581
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87835810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (335)/Стоимость активов (42119) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (967+0+0) = 59.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (574)/Выручка (1541) = 37.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (335)/Выручка (1541) = 21.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 3.187

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (37.25%), рентабельность компании (21.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кумыш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить